Ein SIMPLE IRA-Plan bietet kleinen Arbeitgebern eine vereinfachte Methode, um einen Beitrag zum Alters- und Altersguthaben ihrer Mitarbeiter zu leisten. ... Ein SIMPLE IRA-Plan-Konto ist eine IRA und folgt denselben Investitions-, Verteilungs- und Rollover-Regeln wie herkömmliche IRAs. Siehe die IRA-FAQs.
Ein SIMPLE IRA oder Savings Incentive Match Plan für Mitarbeiter ist eine Art traditioneller IRA für kleine Unternehmen und Selbstständige. Wie bei den meisten traditionellen IRAs sind Ihre Beiträge steuerlich absetzbar, und Ihre Investitionen werden steuerlich latent, bis Sie bereit sind, im Ruhestand Abhebungen vorzunehmen.
Der Hauptunterschied zwischen einer EINFACHEN IRA und einer traditionellen IRA ist der Betrag, den Sie beitragen können. ... Beide IRAs folgen denselben Investitions-, Verteilungs- und Rollover-Regeln. Bei beiden handelt es sich um steuerlich latente Konten. Sie zahlen also keine Steuern auf Wachstum oder Erträge, bis Sie Abhebungen vornehmen, und Sie zahlen auch keine Steuern auf Beiträge.
Bei einer SIMPLE IRA können Sie die Beiträge möglicherweise nicht als Abzug in Ihrer Steuererklärung geltend machen, da sie nicht als Einkommen ausgewiesen werden. Dies würde bedeuten, dass Sie sie zweimal geltend machen.
Ist eine traditionelle IRA dasselbe wie eine einfache IRA und wenn ja, muss ich meine einfachen IRA-Beiträge für 2017 unter dem traditionellen IRA-Punkt in die Turbotax setzen? Eine SIMPLE IRA ist KEINE traditionelle IRA und wird nur in Feld 12 Ihres W-2 eingegeben - nirgendwo anders.
Die Arbeitgeberbeiträge können dem Betrag entsprechen, den der Arbeitnehmer beiträgt, bis zu 3% des Gehalts des Arbeitnehmers. Ein Arbeitgeber kann das Matching-Limit auf unter 3% senken. Ein Arbeitgeber kann den Schwellenwert jedoch nicht unter 1% senken, und er kann den gesenkten Grenzwert nicht länger als zwei von fünf Jahren beibehalten.
EINFACHE IRA-Beiträge unterliegen nicht der Quellensteuer des Bundes. Gehaltssenkungsbeiträge unterliegen jedoch der Sozialversicherung, Medicare und der Bundesarbeitslosensteuer (FUTA). Matching und nicht selektive Beiträge unterliegen nicht diesen Steuern. Meldung von Arbeitgeberabzügen.
Zu den Arten von IRAs gehören traditionelle IRAs, Roth IRAs, SEP IRAs und SIMPLE IRAs. Wenn Sie vor dem 59. Lebensjahr Geld von einer IRA abheben, wird normalerweise eine Vorbezugsstrafe von 10% verhängt. Es gibt Einkommensbeschränkungen für Beiträge zu Roth IRAs und für den Abzug von Beiträgen zu traditionellen IRAs.
Für 2021 können Sie einen vollen Beitrag leisten, wenn Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen weniger als 125.000 USD beträgt. Wenn Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen mehr als 124.000 USD, aber weniger als 139.000 USD beträgt, ist ein Teilbeitrag im Jahr 2020 zulässig.
Anstatt einen separaten Pensionsplan einzurichten, leisten Arbeitgeber in einem SARSEP Beiträge zu ihrem eigenen individuellen Pensionskonto (IRA) und den IRAs ihrer Mitarbeiter, wobei bestimmte Prozentsätze des Entgelts und des Dollars gelten. Ein SEP ist eine vereinfachte Personalvorsorge.
Legen Sie das IRS-Formular 8606 vor, um Ihre IRA-Beiträge als nicht abzugsfähig zu deklarieren, wenn Sie steuerfreie Abhebungen wünschen. Sie müssen für jedes Jahr, in dem Sie Beiträge zu Ihrer traditionellen IRA geleistet haben, ein Formular 8606 einreichen, haben jedoch vergessen, den Abzug vorzunehmen. Weisen Sie dann Ihren Investmentbroker an, Ihre traditionelle IRA in eine Roth IRA umzuwandeln.
Im Allgemeinen müssen Sie für jeden Betrag, den Sie von Ihrer SIMPLE IRA abheben, Einkommenssteuer zahlen. Möglicherweise müssen Sie auch eine zusätzliche Steuer von 10% oder 25% auf den Betrag zahlen, den Sie abheben, es sei denn, Sie sind mindestens 59½ Jahre alt oder Sie qualifizieren sich für eine andere Ausnahme.
Einfache IRA W-2-Berichtsanforderungen
Mitarbeiter melden ihre Beiträge für das Jahr auf Formular 1040, Anhang 1, Zeile 28.
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