Eine SIMPLE IRA ist ein individuelles Konto, das Sie im Rahmen der Altersvorsorge eines kleinen Arbeitgebers führen. Sie tragen über Lohnabzüge zum Konto bei, und der Arbeitgeber leistet ebenfalls einen Beitrag mit einem Match. Der Hauptunterschied zwischen einer EINFACHEN IRA und einer traditionellen IRA ist der Betrag, den Sie beitragen können.
Wie funktioniert eine SIMPLE IRA?? Mit einer SIMPLE IRA können Sie und Ihre Mitarbeiter einen Prozentsatz des Entgelts für den Ruhestand beiseite legen. Das Geld wird steuerlich latent wachsen, bis es im Ruhestand abgehoben wird. Sie müssen also keine Steuern auf Ihr Investitionswachstum zahlen, aber Sie müssen Einkommenssteuern zahlen, wenn Sie Geld herausnehmen.
Der SIMPLE 401 (k) -Plan ist eine Kreuzung zwischen einem SIMPLE IRA- und einem herkömmlichen 401 (k) -Plan und bietet einige Funktionen beider Pläne. Sowohl für die SIMPLE IRA als auch für die SIMPLE 401 (k) dürfen berechtigte Arbeitgeber nicht mehr als 100 Arbeitnehmer haben, die vom Arbeitgeber für das Vorjahr eine Entschädigung in Höhe von mindestens 5.000 USD erhalten haben.
EINFACHE IRA-Pläne können eine bedeutende Einkommensquelle im Ruhestand darstellen, indem sie Arbeitgebern und Arbeitnehmern ermöglichen, Geld auf Rentenkonten vorzusehen. SIMPLE IRA-Pläne haben nicht die Start- und Betriebskosten eines herkömmlichen Pensionsplans.
EINFACHE IRAs bieten eine bequeme Alternative für kleine Arbeitgeber, die die bürokratischen und treuhänderischen Komplexitäten, die mit einem qualifizierten Plan einhergehen, nicht wollen. Die Arbeitnehmer erhalten weiterhin Steuer- und Sparvorteile sowie eine sofortige Übertragung der Arbeitgeberbeiträge.
Abhebungen von SIMPLE IRAs
Im Allgemeinen müssen Sie für jeden Betrag, den Sie von Ihrer SIMPLE IRA abheben, Einkommenssteuer zahlen. Möglicherweise müssen Sie auch eine zusätzliche Steuer von 10% oder 25% auf den Betrag zahlen, den Sie abheben, es sei denn, Sie sind mindestens 59½ Jahre alt oder Sie qualifizieren sich für eine andere Ausnahme.
EINFACHE IRA-Beiträge unterliegen nicht der Quellensteuer des Bundes. Gehaltssenkungsbeiträge unterliegen jedoch der Sozialversicherung, Medicare und der Bundesarbeitslosensteuer (FUTA). Matching und nicht selektive Beiträge unterliegen nicht diesen Steuern. Meldung von Arbeitgeberabzügen.
Ein 401 (k) hat eine höhere Beitragsgrenze als ein IRA. Ein 401 (k) kann eine Arbeitgeberübereinstimmung liefern, eine IRA jedoch nicht. Eine IRA hat im Allgemeinen mehr Investitionsmöglichkeiten als eine 401 (k).
Zwei Pläne, ein Jahr
Arbeitgeber können nicht beide gleichzeitig anbieten, obwohl sie separate Vereinbarungen für Arbeitnehmer treffen können, die unter einen Tarifvertrag fallen. Dennoch können Sie als Mitarbeiter möglicherweise innerhalb eines Jahres zu beiden Planarten beitragen, wenn Sie den Arbeitgeber wechseln.
Sie können SIMPLE IRA-Assets legal in einen 401 (k) -Plan übertragen. Die steuerliche Behandlung des Rollovers wird jedoch durch das Rollover-Datum bestimmt. Wenn Sie die Zahlung von Steuern vermeiden möchten, warten Sie ab dem Datum der Planbeteiligung zwei Jahre, bevor Sie den Rollover auf einen 401 (k) durchführen.
NerdWallets beste IRA-Konten vom Mai 2021
Steuervorteile - Arbeitgeberbeiträge gelten als steuerlich absetzbarer Geschäftsaufwand. Erschwingliche Kosten - Eine einmalige Einrichtungsgebühr von 10 USD und eine jährliche Gebühr von 10 USD, beide pro Teilnehmer.
Der Betrag, den ein Mitarbeiter von seinem Gehalt zu einer SIMPLE IRA beiträgt, darf 13.500 USD in den Jahren 2020 und 2021 nicht überschreiten (13.000 USD in 2019 und 12.500 USD in den Jahren 2015 - 2018).
Bisher hat noch niemand einen Kommentar zu diesem Artikel abgegeben.