Ein SEP-Plan (Simplified Employee Pension) bietet Geschäftsinhabern eine vereinfachte Methode, um zum Ruhestand ihrer Mitarbeiter sowie zu ihrem eigenen Altersguthaben beizutragen. Beiträge werden auf ein individuelles Rentenkonto oder eine Rente (IRA) geleistet, die für jeden Plan-Teilnehmer (eine SEP-IRA) eingerichtet wurde.
Eine SEP IRA ist ein vom Arbeitgeber gesponserter Pensionsplan, der von Einzelunternehmern, Partnerschaften und Unternehmen eingerichtet werden kann. ... Arbeitgeber, nicht Arbeitnehmer, leisten Beiträge zu SEP IRAs, und die Entscheidung darüber, ob und wie viel sie jedes Jahr beitragen sollen, kann variieren.
Zu den Hauptunterschieden zwischen den beiden Programmen gehören: Die SEP IRA erlaubt nur Arbeitgebern, einen Beitrag zum Plan zu leisten, und Arbeitnehmer dürfen kein Geld hinzufügen. Mit der SIMPLE IRA können Mitarbeiter Geld hinzufügen, indem sie elektive Stundungen von ihrem Gehaltsscheck vornehmen, um zu steuern, wie viel sie sparen möchten.
Die Beitragsgrenzen für Ihren SIMPLE IRA-Plan sind von den Grenzen für Ihren SEP-Plan getrennt. Angenommen, Sie sind nicht auch Eigentümer des Unternehmens Ihres Arbeitgebers, können Sie das Maximum zu beiden Plänen beitragen.
Leistungsorientierte Pläne können mit anderen Altersversorgungsoptionen wie einem Solo 401 (k) oder einer SEP IRA kombiniert werden, wodurch sich der Betrag erhöht, den Sie jedes Jahr für den Ruhestand sparen können.
Im Gegensatz zu einem herkömmlichen 401 (k) -Plan haben SEP-IRAs wenig bis keinen Verwaltungsaufwand. Unternehmen mit nur einem Mitarbeiter können SEP IRAs nutzen, was bedeutet, dass sie eine gute Wahl für Einzelunternehmer oder Gig Worker sind. Am wichtigsten ist, dass SEP-IRAs großzügigere Steuervergünstigungen bieten als persönliche IRAs.
Die meisten von Ihnen können größere steuerlich absetzbare Beiträge leisten, und wenn Sie über 50 Jahre alt sind, können Sie zusätzlich 6.000 USD pro Jahr als Nachholvorteil sparen. Es ist noch Zeit, eine SEP IRA für 2017 zu eröffnen und Ihre Steuern zu senken.
Die einfache Antwort lautet: Ja, Sie können im selben Jahr einen Beitrag zu einem Solo 401 (k) und einer SEP IRA leisten. Ihr kleines Unternehmen kann beide Pläne beibehalten, aber es ist wirklich kein Vorteil, beide zu nutzen. Im Allgemeinen ist der Solo 401 (k) -Plan die überlegene Option, es sei denn, Sie haben Vollzeitbeschäftigte.
Mitarbeiter können diesen Plan nicht wie bei der SEP-IRA ablehnen, müssen jedoch in einem Jahr keinen Beitrag leisten.
Im Allgemeinen ist eine SEP-IRA gut für Unternehmen mit weniger als 100 Beschäftigten, da Arbeitgeber die Beiträge auf der Grundlage des Cashflows anpassen können. SIMPLE IRAs können von Unternehmen jeder Größe verwendet werden.
Eine SEP IRA ist eine Art traditionelle IRA für Selbstständige oder Kleinunternehmer. (SEP steht für Simplified Employee Pension.) Jeder Geschäftsinhaber mit einem oder mehreren Mitarbeitern oder jeder mit freiberuflichem Einkommen kann eine SEP IRA eröffnen.
Sie können sowohl Arbeitgeberbeiträge zu einer SEP-IRA erhalten als auch regelmäßige jährliche Beiträge zu einer traditionellen oder Roth IRA leisten. Arbeitgeberbeiträge, die im Rahmen eines SEP-Plans geleistet werden, haben keinen Einfluss auf den Betrag, den Sie in Ihrem eigenen Namen zu einer IRA beitragen können.
Formular W-2-Berichterstattung für SEP-IRA-Beiträge
SEP-IRA-Beiträge sind nicht in der Bruttoentschädigung eines Mitarbeiters auf Formular W-2 enthalten (e.G., Löhne, Gehälter, Boni, Trinkgelder, Provisionen). SEP-IRA-Beiträge unterliegen nicht: Bundeseinkommenssteuern oder. Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern.
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